Overzicht verschillen
Onderstaand overzicht geeft de financiële verschillen aan tussen de uitkomst van vorige en de huidige risico-inventarisatie
Begroting 2027 | Bedragen x €1.000 | |||
|---|---|---|---|---|
Kans op optreden risico | 75% | 50% | 25% | |
1 Algemene en specifieke uitgaafrisico´s | 13.608 | 4.133 | 2.425 | |
2 Algemene. en specifieke. opbrengstrisico´s | 8.736 | 30.373 | ||
3. Open eind rsico´s | 700 | 14.000 | 5.950 | |
4. Risico´s bezwaarschriften en Schadeclaims | ||||
5. Garantstellingen, verstrekte leningen, deelnemingen | 1.000 | 1.205 | 5.735 | |
6. Verzekeringsrisico´s | ||||
7. Risico´s vergunningen | ||||
8. Risico´s grondexploitaties | 9.008 | 17.392 | 6.008 | |
9. Risico's kredietprojecten | 5.112 | 4.585 | 2.557 | |
10. Overige risico's | 2.800 | 931 | ||
29.428 | 52.850 | 53.979 | 136.256 | |
Kans op optreden | 0,75 | 0,50 | 0,25 | |
Gewogen risicobedrag | 22.071 | 26.425 | 13.495 | 61.990 |
Verhouding hoog/midden/laag | 35,6% | 42,6% | 21,8% | |
Rekening 2025 | Bedragen x €1.000 | |||
|---|---|---|---|---|
1 Algem. en specif. uitgaafrisico´s | 6.633 | 4.733 | 4.775 | |
2 Algem. en specif. opbrengstrisico´s | 9.073 | 24.110 | ||
3. Open eind risico´s | 1.750 | 23.748 | ||
4. Risico´s bezwaarschriften en Schadeclaims | ||||
5. Garantstellingen, verstrekte leningen, deelnemingen | 1.000 | 1.276 | 6.099 | |
6. Verzekeringsrisico´s | ||||
7. Risico´s vergunningen | ||||
8. risico´s grondexploitaties | 8.297 | 17.560 | 6.000 | |
9. Risico's kredietprojecten | 5.112 | 4.585 | 2.557 | |
10. Overige risico's | 2.500 | 281 | ||
22.792 | 63.473 | 43.822 | 130.087 | |
Kans op optreden | 0,75 | 0,50 | 0,25 | |
Gewogen risicobedrag | 17.094 | 31.737 | 10.956 | 59.786 |
Verhouding hoog/midden/laag | 28,6% | 53,1% | 18,3% | |
Verschil | Bedragen x €1.000 | |||
|---|---|---|---|---|
1 Algem. en specif. uitgaafrisico´s | 6.975 | -600 | -2.350 | 4.025 |
2 Algem. en specif. opbrengstrisico´s | 0 | -338 | 6.263 | 5.925 |
3. Open eind risico´s | -1.050 | -9.748 | 5.950 | -4.848 |
4. Risico´s bezwaarschriften en Schadeclaims | ||||
5. Garantstellingen, verstrekte leningen, deelnemingen | -72 | -364 | -436 | |
6. Verzekeringsrisico´s | ||||
7. Risico´s vergunningen | ||||
8. risico´s grondexploitaties | 711 | -168 | 8 | 551 |
9. Risico's kredietprojecten | ||||
10. Overige risico's | 300 | 650 | 950 | |
6.636 | -10.623 | 10.157 | ||
Kans op optreden | 0,75 | 0,50 | 0,25 | |
Gewogen risicobedrag | 4.977 | -5.312 | 2.539 | 2.204 |
Het totaal gewogen risicobedrag stijgt met (afgerond) € 2,2 mln.
Deze verschillen, uitgesplitst naar de verschillende risicocategoriën, komen voort uit het volgende:
- Algemene en specifieke uitgaafrisico’s
- De mutatie van het risicobedrag in de kansklasse van 75% wordt veroorzaakt door het opnemen van een risicobedrag voor de AOS HUB Weezenlanden. Bij de vorige risico-inventarisatie was voor dit risico nog geen bedrag opgenomen. Door het concreet worden van de plannen zijn een drietal risico's met betrekking tot deze HUB te onderkennen, namelijk integrale- en project overstijgende risico's, planologische risico's en risico's met betrekking tot de realisatie van de mobiliteitshub.
- De mutatie van het risicobedrag in de kansklasse van 50% wordt veroorzaakt door een verschuiving naar een lagere kans op aanbestedingsnadelen van midden (50%) naar laag (25%).
- De daling van € 2.350.000 met een kans van 25% komt door het wegvallen van het risicobedrag van de Regeling Vervroegde Uittreding (RVU-regeling) en het risicobedrag voor Beschermd wonen.
Alle aanvragen om gebruik te kunnen maken van de RVU-regeling tot en met 2028 zijn vóór
31 december 2025 al gedaan. Hiermee is het financiële risico komen te vervallen.
Zolang niet bekend is wanneer de decentralisatie binnen de WMO geëffectueerd wordt, is er bij Beschermd wonen geen financieel risico te verwachten. Daarom is dit financiële risico niet langer opgenomen in deze paragraaf.
- Algemene en specifieke opbrengstrisico’s
De grootste mutatie wordt veroorzaakt door het opnemen van een risicobedrag onder de kansklasse van 25%. Deze heeft te maken met het risico op het (voor een groot deel) wegvallen van parkeerbaten. Omdat deze parkeerbaten een belangrijke en structurele dekkingsbron zijn wordt hier een risico gelopen. - Open eind risico’s
Binnen de Open eind risico’s vallen er twee zaken op:
1) De risico bedragen bij de verschillende open eind regelingen zijn veel lager ingeschat dan bij de vorige inventarisatie. Dit komt door genomen maatregelen op het vlak van uitstroom en instroom , nieuwe aanbestedingen en onder voorbehoud van de toekenning van de uitvraag van extra middelen.
2) De kans dat een risico zich voordoet is bij de WMO verstrekkingen, Thuisondersteuning en Dagbesteding lager ingeschat (van 50% naar 25%). Deze verlaging hangt nauw samen met de hiervoor genoemde maatregelen. - Overige risico’s
Een tweetal risico’s met betrekking tot ziektes en plagen vanuit Groenbeheer waren tot nu toe opgenomen als risico zonder financieel bedrag. Voor dit risico is nu een risicobedrag opgenomen met een lage kans van 25%. Hierdoor neemt de kans en de impact op het vlak van boomziektes, dierplagen, schades bij storm en wateroverlast toe. De oorzaak licht voornamelijk aan de klimaatverandering.